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必要書類は揃ってる？「サラリーマンのための住宅ローン控除と確定申告」
石川県と富山県で新築・リフォームを検討している方向けの無料相談窓口おうちコンシェル。
石川県金沢市のイオンタウン金沢示野店にあるおうちコンシェルでは、2024年に家を建てたお客様と店長の橘が話をしています。
話題は「サラリーマンのための住宅ローン控除と確定申告」についてのようです。
こま太：橘さん、年末からずっと仕事が忙しくて、住宅ローン控除のための確定申告の手続きをすっかり忘れてました！ 改めて、やり方を教えてくれませんか？
橘：こま太さん、まだ大丈夫なので、落ち着いて進めましょう。まずは以下の必要書類が揃っているかわかりますか？
住宅ローン控除を受けるための確定申告に必要な書類
- ・本人確認書類（マイナンバーカードや運転免許証の写し）
- ・源泉徴収票（勤務先から受け取ります）
- ・住宅ローン年末残高等証明書（金融機関から送付されます）
- ・登記事項証明書と不動産売買契約書の写し
これ以外に、長期優良住宅建築等計画などの認定通知書の写し（認定住宅の場合）などが必要な場合もあります。一般的に、これらは住宅会社からもらっていると思います。
こま太：難しい言葉のオンパレードで、もうすでにフリーズ寸前です。探せば、多分あると思います。
橘：令和7年は2月17日（月)から同年3月17日(月)までが申告期間です。この申告期間を過ぎると控除は受けられなくなるので、がんばって進めていきましょう。
念のため、住宅ローン控除の要件を確認しておきます。すべて該当していなければ控除は受けられません。
住宅ローン控除を受けるための要件
- ・住宅を新築または購入したこと
- ・贈与や身内などからの購入ではないこと
- ・新築または購入した日から6カ月以内に入居していること
- ・住宅ローン控除を受ける年分の12月31日まで引き続き居住していること
- ・住宅の床面積が50㎡以上であること※
- ・床面積の居住用割合が2分の1以上であること
- ・合計所得金額が2,000万円以下であること※
- ・返済期間が10年以上の住宅ローンを組んでいること
※住宅の床面積が40㎡以上50㎡未満の時は合計所得金額が1,000万円以下の年のみ適用されます。
こま太：そう言えば、僕と同じ時期に家を建てた同僚が、令和6年度から改正されたことがあるとかどうとかって言ってたんですが…
橘：以下のいずれかに当てはまる方は、子育て特例対象個人として住宅ローン控除が拡充されます。そのことを言っていたのかもしれませんね。
具体的には、令和6年1月1日から令和7年12月31日に新築（認定住宅）を建てたり購入して住み始めた場合は、住宅ローンの年末残高の限度額が引き上げられます。
住宅ローン控除の拡充対象（子育て特例対象個人）
- ・自身が40歳未満で配偶者を有する人
- ・自身が40歳以上で40歳未満の配偶者を有する人
- ・19歳未満の扶養親族を有する人
もうひとつ、2024年1月から住宅ローン減税を受けるには、省エネ基準に適合する必要があります。さらに、省エネ性能に応じて住宅ローン控除の借入限度額が異なります。
こま太：ありがとうございます！ 僕も子育て特例対象個人になりますね。ちなみに、確定申告はネットで全部済ませることもできるんですか？
橘：できますよ。その時はネット上で確定申告書（と住宅借入金等特別控除額の計算明細書）を作成して、提出する書類はPDFにして送信する必要があります。
従来通り、すべて書面で提出することもできますし、ネットで確定申告書を作成して提出書類だけリアルに提出することもできます。
こま太：役所に行く時間がないかもしれないので、ネットで完結できるなら助かります。
橘：パソコンやスマホから確定申告をするなら、国税庁の確定申告書等作成コーナーのサイトで入力していきます。
トップページに「作成開始」ボタンがありますので、そこから始めていくことになります。YouTubeなどに具体的な入力手順などを解説している動画もあるので、参考にしながら進めていくとスムーズですよ。
こま太：パソコンとスマホで申告するのは、どちらがおすすめですか？
橘：スマホからだと源泉徴収票をカメラで撮影することで記載情報を自動で読み取る機能が使えるので、入力する手間がパソコンより省けそうです。
こま太：申告する時点で、還付金額ってわかるんですか？
橘：わかりますよ。通常は申告からひと月からひと月半程度で還付されるみたいなので、入力作業は大変ですが、最後の還付金表示画面にたどりつくまで根気強く入力していきましょう！
こま太：おおおお～、なんだか体中からやる気がみなぎってきました！ 橘さん、ありがとうございました！
橘：おうちコンシェルでは家づくり後の住宅ローンの借り換え相談や資産形成の相談、ライフプランの見直しなども無料で行っております。
家族のライフステージの変化や時代の変化に合わせて、より良い解決策を一緒に見つけるサポートをいたします。お気軽にお問い合わせください！
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